2017年度莆田市实验小学部门决算说明

 

按照《莆田市财政局关于批复2017年度部门决算的通知》的要求，现将我单位2017年度部门决算说明如下:

    一、部门主要职责

本部门的主要职责是：学校全面贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，认真开展小学及幼儿教育、教学和教研教改等工作，努力提高教育质量，使少年儿童在德、智、美、劳等方面全面发展，为社会主义培养有理想、有道德、有文化、有纪律的一代新人。

二、部门预算单位基本情况

从决算单位构成看，莆田市实验小学部门包括1个机关行政处（科）室及0个下属单位，其中：列入2017年部门决算编制范围的单位详细情况见下表:

三、部门主要工作总结

2017年，莆田市实验小学部门主要任务是：以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想作为的行动指南，大力宣传贯彻党的十九大精神。在教育教学工作中遵循“科研兴教、发展兴校，立足校本，引领示范”的原则，树立“以人为本，为学生的终身发展奠定基础”的理念，秉承智慧校园先进管理理念，依托专业化的、高素质的师资队伍，大力推进教育创新，加大新课程改革步伐，推动教育事业科学发展，学校教育教学工作再上新台阶。围绕上述任务，重点完成了以下工作：

（一）开展书香校园系列主题教育活动。

（二）全面开展一类平安校园创建工作。

（三）扎实开展省级文明学校创建工作

（四）全面推进福建省义务教育标准化学校创建工作。

（五）继续深入开展联盟校际交流活动。

（六）做好创城氛围布置，迎接创城检查。

四、2017年决算收支总体情况

2017年我校年初结转和结余136.36万元，本年收入2327.41万元，本年支出2143.75 万元，事业基金弥补收支差额 0万元，结余分配0万元，年末结转和结余320.02万元。

（一）2017本年收入2327.41万元，比2016年决算数增加200.05万元，增加9.4％，具体情况如下：

1. 财政拨款收入2327.41万元，其中政府性基金 0 万元。

2. 事业收入 0 万元。

3. 经营收入 0 万元。

4. 上级补助收入0元。

5. 附属单位上缴收入0元。

6. 其他收入0元。

（二）2017本年支出2143.75万元，比2016年决算数减少12.23万元，减少0.57％，具体情况如下：

1. 基本支出1958.45万元。其中，人员支出1713.46万元，公用支出244.99万元。

2. 项目支出185.30万元。
3. 上缴上级支出0万元。

4. 经营支出0万元。

5. 对附属单位补助支出 0万元。

五、公共财政拨款支出决算情况

2017年公共预算拨款上年结余136.36万元，当年度收入2327.41万元,支出2143.75万元，年末结余320.02万元。主要支出项目(按科目分类统计)包括：

1、2050199（其他教育管理事务支出）206.35万元，较上年结算数增加206.35万元，增长100%。主要原因是本年度支出中人员支出共89.59万元，包含“市直学校“生育二孩”聘用编外人员工资”、“市直学校已评未聘人员补助”、“市直学校增发一个月绩效工资补助资金”款项；项目支出共116.76万元，包含““全面改薄”市级专项经费（市级）”、“美育教育专项经费”、““校园足球专项经费”等款项，都为本年度新增专项。

2、2050202(小学教育)1903.86万元，较上年结算数减少74.56万元，下降3.77%。主要原因是其中基本支出本年度较上年度增加48.14万元，总体差额不多；项目支出本年度较上年度减少122.70万元，主要原因是上年度中包含 “2015年创建全国文明城市绩效考核奖励”、“追加学校公用经费”共130.10万元，本年度无该款项。

3、2050204（高中教育）4万元，较上年结算数增加4万元，增长100%。主要原因是本年度收到 “2017年高考突出贡献奖励”专款，用于高考突出贡献的奖教奖学资金，为本年度新增专项，往年无该款  。

4、2050299（其他普通教育支出）26.25万元，较上年结算数减少147.87万元，减少84.92%。主要原因是上年度支出包含“公办义务教育学校校舍维修及教学设备购置”“市直义务教育和高中学校增发一个月绩效工资”、“班班通设备、科普馆建设”共146.15万元，本年度无该专款 。

3、2050999（其他教育费附加安排的支出）3.29万元，较上年数减少0.15万元，下降4.36%。主要原因是上年度该项目支出为“校园安全监控系统设备款”3.44万元，本年度为“2017年中小学教师队伍建设经费”3.29万元，项目不一样，总体支出差距较小。

六、政府性基金支出决算情况

本单位2017年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1958.45万元，其中：

（一）人员经费1713.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费244.99万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

八、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况

2017年度“三公”经费一般公共预算拨款0万元，同比增长（下降）0%。具体情况如下：
  （一）因公出国（境）费0万元00。2017年本单位组织出国团组0个，参加其他单位出国团组0个；全年因公出国（境）累计0人次。与2016年相比, 因公出国（境）经费支出增长（下降）0%。
    （二）公务用车购置及运行费0万元。其中：公务用车购置费0万元，2017年公务用车购置0辆。公务用车运行费0万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出，年末公务用车保有量0辆。与2016年相比，公务用车购置费增长（下降）0%、运行费增长（下降）0%。
  （三）公务接待费0万元。累计接待0批次、接待总人数0人次。与2016年相比, 公务接待费支出增长（下降）0%。

八、机关运行经费支出情况

本校属于事业单位财政全额拨款单位，无机关运行经费。

九、其他重要事项说明

（一）机关运行经费

本单位为事业单位没有机关运行经费。

（二）政府采购情况

本部门2017年度政府采购支出总额73.05万元，其中：政府采购货物支出73.05万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）项目绩效自评报告

财政项目支出绩效评价报告

（公办义务教育学校校园修缮及教学设备购置专项经费及捐赠收入）

为提高财政专项资金使用绩效，莆田市实验小学组织对2017年度“校园修缮及教学设备购置专项经费及捐赠收入”专项开展绩效评价。

一、工作情况及成效    

（一）项目单位基本情况

莆田市实验小学是一所具有百年悠久历史的名校，坐落于妈祖的故乡——福建省莆田市。学校以整洁优美的校园环境、设施齐全的教学设备、敢为人先的创新精神、独具特色的办学思路、科学规范的管理体系、优质精良的师资队伍而闻名遐迩、蜚声省内外。学校办学成绩卓著，取得多项殊荣，仅2000年以来学校就先后被国家教育部授予“全国中小学德育工作先进集体”、“全国学校艺术教育工作先进单位”、被福建省委、省政府授予“文明学校”、“绿色学校”，被莆田市委、市政府授予的“素质教育优秀学校”“文明学校标兵”等荣誉。2017年秋季现有班级43个，在校学生2337人，教职工133人、其中特级教师3人、中学高级教师9人、小学高级教师79人，国家级骨干教师 3人，省市级学科带头人、骨干教师40多人。

（二）项目基本情况

莆田市实验小学建校时间较早，基础设备设施和配套的信息化设备设施老化较为严重，适应不了教育发展的需要，按教育局规划，2017年秋季我校一年级增设一个班级，根据学校现有教学设备及秋季扩班后的需要：

1、急需完成学校学校机井打造、改造卫生间供水系统工程；2、急需采购设备：钢木课桌椅240套，添置图书一批约4000册，采购政府采购智慧校园设备一套，采购设备包含全高清现场制作系统1套，导播切换台1套，非编系统1套，高清摄录一体机1套，专业便携式高清摄像机1套，三脚架2套，4K高清数码摄像机1台，三脚架含遥控器1副，提词器1套，液晶电视1台，电视移动支架1套，液晶显示器0.22万元，视频查看移动终端1台，视频编辑专用终端1台，交互式智能一体机1台，远程发布系统终端15台，推拉黑板1块，双通道电子管话筒放大器2台。

3、为激励全体教职工认真履行岗位职责，预计下拨捐赠收入20万元用来建立奖教奖学资金，并添置班班通设备2套。

因客观原因，到位资金为零，指标收回。

本项目年度总体绩效目标为修缮工程及采购设备约35万元，捐赠收入0万元。学校将加强修缮工程和采购物品的管理与监督，提高资金使用效益，严格规范采购行为，确保采购工作规范、高效、廉洁。

（三）项目的组织管理情况

1、学校针对以上工程修缮和设备采购，专门召开了行政会议，就修缮和设备的采购事宜进行研究，对采购内容、参数、代理公司确定方案，形成会议纪要。

2、项目实施过程中严格遵守政府采购招投标的有关规定，加强招投标过程的监督和管理；

3、修缮及采购过程中依据国家相关规范，加强监督管理，严格质量把关，发现问题要求及时整改。

4、制订评价体系，全面提高管理水平。

（四）项目财务管理状况

为加强项目资金的财务管理工作，项目管理小组严格按照相关规定要求，对批准的预算建设内容，做好账务设置和账务管理。校园修缮及教学设备购置项目所有资金实行专款专用，全部用于学校打造机井，改造学校卫生间供水系统；购买图书一批；购买学生课桌椅一批；并采购智慧校园设备一批。

在资金使用过程中，严把监督审核关，建立健全内部审批制度。同时，财务部门定期或不定期对资金使用、管理情况进行自查和检查，会计资料信息真实、及时、完整，资金的拨付有完整的审批程序和手续，各项制度执行落实较好，使用较为安全规范。同时，为加强项目资金的使用管理，专门制定了《财政专项资金管理制度》，所有项目资金的使用都严格按照《财政专项资金管理制度》和项目单位的《财务管理制度》，在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。

（五）项目主要成效

校园修缮及教学设备购置专项资金35万元，已全部完成修缮及设备采购，具体为：用于支付学校机井打造、改造卫生间供水系统支出款9.63万元；支付学校钢木课桌椅采购款4.98万元、支付图书馆购置新书5万元、以及支付政府采购智慧校园设备部分款项15.39万元。

经过学校组织人员认真检查验收，工程合格，数量正确，质量良好，保障学校日常教学活动需求。

二、存在主要问题

1.政府采购小组人员业务不熟，工作经验不丰富，造成采购招标等一系列工作缓慢，影响了设备采购的进度。

2、学校各项规章管理制度不够健全，有待进一步的完善。

3.在项目招投标过程中实行低价中标法，容易出现低于行业标准的现象，设备质量达不到预期的效果。

4、因没有面向社会、面向各单位、面向校友加大奖教助学宣传力度，今年的捐赠款项为零。

三、相关意见建议

1、将继续组织学习有关文件精神，不断总结经验教训，提高业务水平。

2、根据政策，不断优化各项规章管理制度。

3、建议评标办法多样化，在考虑比价的同时，也要比质，使采购设备的质量达到预期想要的结果。

4、我校将与社会各界保持积极联络，争取得到各单位、各界人士的大力支持，推进社会助学力量。

                                   

十、名词解释

（一）财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他 收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收 支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的 “三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际 旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅 费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附表：1-1 2017年度收支决算总表

1-2 2017年度收入决算表

1-3 2017年度支出决算表

1-4 2017年度财政拨款收支决算总表

1-5 2017年度一般公共财政拨款支出决算表

1-6 2017年度一般公共预算支出经济分类决算情况表

1-7 2017年度一般公共预算基本支出经济分类决算情况表

1-8 2017年度政府性基金支出决算表

1-9 2017年度部门决算相关信息统计表

1-10 2017年度政府采购情况表

            1-11 部门业务费和其他专项资金绩效自评表

附： 2017年度莆田市实验小学决算公开表